Калькулятор вычета при покупке квартиры
Сколько вернёт налоговая за квартиру и по процентам ипотеки — имущественный вычет 13%.
Что такое имущественный вычет
При покупке или строительстве жилья государство возвращает часть потраченных денег — 13% от стоимости, потому что именно столько вы заплатили в виде НДФЛ. Это называется имущественным налоговым вычетом. Он состоит из двух частей, которые считаются отдельно: вычет за саму квартиру и вычет по процентам ипотеки. Получить его может налоговый резидент РФ, который платит НДФЛ (например, с зарплаты).
Лимиты: сколько максимум вернут
- За покупку квартиры — 13% от стоимости, но не более чем с 2 000 000 ₽. Максимум к возврату — 260 000 ₽.
- По процентам ипотеки — 13% от фактически уплаченных банку процентов, но не более чем с 3 000 000 ₽. Максимум — 390 000 ₽.
- Итого один человек может вернуть до 650 000 ₽. У супругов лимиты свои — семья может вернуть вдвое больше.
Например, при покупке квартиры за 4 млн ₽ вы возвращаете 13% от 2 млн (лимит) = 260 000 ₽. Если по ипотеке уже уплачено 1,2 млн ₽ процентов, добавляется 13% от них = 156 000 ₽. Всего — 416 000 ₽.
Как считается возврат и за сколько лет
За один год налоговая вернёт не больше, чем вы уплатили НДФЛ за этот год. Если вычет больше, остаток имущественного вычета переносится на следующие годы — в этом его отличие от социальных вычетов, которые сгорают. Например, при зарплате 900 000 ₽ в год уплачено около 117 000 ₽ НДФЛ — столько и вернут за первый год, а остаток получите в последующие. Если введёте свой доход в калькулятор, он покажет примерный срок.
Как получить вычет — 2 способа
- Через налоговую. В следующем году подайте декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте ФНС с документами на квартиру. Деньги придут на карту.
- Через работодателя. Получите в налоговой уведомление о праве на вычет — с зарплаты перестанут удерживать НДФЛ, пока не выберете сумму.
Сравнение лимитов
| Вид вычета | Лимит базы | Максимум к возврату |
|---|---|---|
| Покупка квартиры | 2 000 000 ₽ | 260 000 ₽ |
| Проценты по ипотеке | 3 000 000 ₽ | 390 000 ₽ |
| Итого на человека | — | 650 000 ₽ |
Вопросы и ответы
Можно ли добрать вычет на другой квартире? Да, основной вычет (2 млн) можно использовать на нескольких объектах, пока не выберете лимит. А вот вычет по процентам — только по одному объекту за жизнь.
Дают ли вычет за квартиру в новостройке? Да, право возникает после получения акта приёма-передачи (для ДДУ) или регистрации права собственности.
А если квартира куплена за маткапитал? Сумма маткапитала и других субсидий в вычет не входит — вернут только с собственных средств.
За какие годы можно подать? Вернуть НДФЛ можно за 3 последних года, а остаток вычета переносится дальше без ограничения по сроку.